Plan d'Epargne Retraite Individuel - PERIN

Plan d'Epargne Retraite (PER) Individuel : Un Outil Efficace pour Préparer sa Retraite

Publiée au Journal officiel en mai 2019, la loi PACTE a redessiné les contours de la retraite supplémentaire et bousculé les dispositifs d’épargne proposés jusqu’alors. Le Plan d’Epargne Retraite (PER) individuel est ouvert à tous. Ce nouveau plan succède au PERP et au contrat Madelin, qui ne sont plus proposés depuis le 1er octobre 2020.

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) Individuel : Un Outil Efficace pour Préparer sa Retraite

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) individuel est un produit d’épargne à long terme, conçu pour aider les travailleurs à épargner régulièrement en vue de leur retraite. En offrant des avantages fiscaux attractifs et des modalités de gestion flexibles, il est devenu une option incontournable pour optimiser son épargne retraite.

Transfert des Anciennes Épargnes Retraite vers le PER Individuel

L’une des grandes forces du PER individuel est sa capacité à regrouper différentes formes d’épargne retraite. Ainsi, il est possible de transférer les fonds accumulés sur des contrats anciens, tels que le PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire) et le contrat Madelin (destiné aux travailleurs non salariés), vers un PER individuel. Ce transfert permet de regrouper votre épargne retraite sous un même contrat, facilitant ainsi sa gestion.

De plus, les droits accumulés sur un PER individuel sont transférables vers d’autres PER, ce qui offre une grande flexibilité et vous permet d’adapter votre épargne retraite selon vos besoins tout au long de votre carrière.

Fonctionnement et Avantages du PER Individuel

Le PER individuel fonctionne sur le principe de versements volontaires, ce qui signifie que vous pouvez épargner à votre rythme, avec des versements programmés pendant votre vie active. L’objectif est de constituer une épargne qui pourra être utilisée sous forme de capital ou de rente une fois que vous atteindrez l’âge de la retraite.

Fiscalité avantageuse : L’un des principaux atouts du PER individuel est sa fiscalité favorable. En effet, les sommes versées sur ce plan sont déductibles de vos revenus imposables, dans la limite d’un plafond. Ce plafond est calculé sur la base de 10 % de vos revenus professionnels nets de cotisations sociales et de frais professionnels, ce qui peut significativement réduire votre base imposable.

Les versements volontaires : Vous pouvez décider de verser une somme fixe ou variable, selon vos capacités financières. Cette flexibilité vous permet de moduler l’effort d’épargne en fonction de vos revenus.

Gestion de l’Épargne : Pilotée ou Sur-Mesure

La gestion de l’épargne investie sur le PER peut se faire de deux manières :

Gestion pilotée : Ce mode de gestion permet d’adapter automatiquement l’allocation de votre épargne en fonction de votre âge et de votre situation. Par exemple, plus vous êtes jeune et plus l’épargne sera orientée vers des supports dynamiques (actions, placements à haut rendement), qui offrent un potentiel de performance plus élevé. À mesure que l’âge de la retraite approche, l’épargne est progressivement réorientée vers des supports plus sûrs (obligations, fonds sécurisés) afin de protéger le capital accumulé.

Gestion sur-mesure : Si vous souhaitez prendre en main la gestion de votre épargne, il est aussi possible d’opter pour une gestion plus personnalisée, à l’image d’un contrat d’assurance vie. Cela vous permet de choisir les supports d’investissement qui vous conviennent le mieux, en fonction de votre appétence au risque et de vos objectifs de performance.

Les Cas de Déblocage Anticipé

Le PER individuel est un produit d’épargne à long terme, mais il existe des cas où il est possible de débloquer son épargne avant l’âge légal de la retraite. Ces cas incluent, par exemple, l’acquisition de la résidence principale, un accident de la vie (incapacité de travail, invalidité), ou encore un décès. Bien que ces situations soient exceptionnelles, elles permettent de bénéficier d’une certaine souplesse en cas de besoin urgent.

Le Rôle du Conseiller dans la Gestion de Votre PER

Il est recommandé de consulter votre conseiller FAP-Invest, gestionnaire de votre PER, au moins cinq ans avant votre départ à la retraite. Ce moment clé permettra d’analyser les meilleures options de sortie en fonction de votre situation. Votre conseiller pourra vous aider à choisir entre un capital ou une rente, et vous orienter vers les solutions les plus avantageuses fiscalement et financièrement.

Le PER et la Transmission de l’Épargne

Le PER peut également jouer un rôle important dans la transmission de votre patrimoine. Si le plan est sous forme de compte titres, l’épargne est intégrée dans la succession. En revanche, si le plan a été ouvert sous la forme d’un contrat d’assurance de groupe, les sommes épargnées seront reversées à un ou plusieurs bénéficiaires désignés, selon les règles de l’assurance vie.

Conclusion

Le PER individuel est un produit d’épargne retraite particulièrement attractif, grâce à sa flexibilité, sa fiscalité avantageuse et la possibilité de transférer des fonds issus d’autres contrats d’épargne retraite. Il permet une gestion adaptée à chaque situation, avec des choix de gestion pilotée ou sur-mesure. Pour en tirer le meilleur parti, il est important de consulter régulièrement votre conseiller afin de faire évoluer votre stratégie d’épargne en fonction de l’approche de la retraite. Que vous soyez salarié ou travailleur non salarié, le PER individuel constitue une solution idéale pour préparer sereinement l’avenir.